Kleingewerbe anmelden

Ein Kleingewerbe ist ein Unternehmen, welches einen Gewinn von 80.000 Euro und einen Jahresumsatz von 800.000 Euro nicht überschreitet.

Anmelden von Kleingewerbe: Vor- und Nachteile

Ein Kleingewerbe bietet Gründenden viele Vorteile. Zum einen ist die Gründung schnell und unkompliziert, da es keine aufwändigen Formalitäten gibt. Zum anderen können Kleingewerbetreibende von verschiedenen steuerlichen Vergünstigungen profitieren, wie beispielsweise von der Kleinunternehmerregelung. Weitere Vorteile sind die geringen Kosten für die Gründung und die Verwaltung sowie die Flexibilität, die ein Kleingewerbe bietet.

Sie können also Ihr Unternehmen oder Ihre Selbstständigkeit mit einem Kleingewerbe auch ideal nebenberuflich betreiben und es jederzeit erweitern oder verkleinern.

Nachteile für Kleingewerbetreibende sind die unbeschränkte persönliche Haftung mit Ihrem Privatvermögen, Umsatzgrenzen, Einschränkungen beim Firmennamen und auch ein möglicherweise geringeres Ansehen bei Geschäftspartnerinnen und Geschäftspartnern aufgrund von meist fehlendem Stammkapital.

Für die Gründung müssen Sie ein Gewerbe anmelden und dabei Angaben zur Art des Gewerbes, der Gründungsform und den beteiligten Personen machen. Ein Kleingewerbe anmelden können Sie entweder persönlich, schriftlich oder elektronisch anmelden.

In Schleswig-Holstein können Sie die Anmeldung eines Kleingewerbes auch ganz einfach online über den Online-Antrag auf eine Gewerbeanmeldung erledigen.

Die Anmeldung ist gebührenpflichtig. Die Höhe der Gebühren bemisst sich nach der Landesverordnung über Verwaltungsgebühren (Allgemeiner Gebührentarif) Tarifstelle 11.1.1 - VwGebV. Genaue Auskünfte hierzu erteilt das jeweils zuständige Gewerbeamt. Dieses finden Sie über den ZufiSH.

Die Anzeigepflicht zur Anmeldung eines Kleingewerbes besteht ab Beginn der gewerblichen Tätigkeit. Ob Sie für eine Tätigkeit überhaupt ein Gewerbe anmelden müssen oder nicht, ist von mehreren Faktoren abhängig. Es empfiehlt sich, zu Beginn der Selbstständigkeit abzuklären, ob es sich um eine freiberufliche Tätigkeit (nach dem Einkommensteuergesetz) handelt. Auskunft können hier Steuerberater:innen oder das Finanzamt geben. Bei der Gewerbeanmeldung an sich ist es unerheblich, ob das Gewerbe ein Kleingewerbe sein soll oder nicht. Der Anmeldeprozess ist derselbe.

Wenn man ein Kleingewerbe betreiben möchte, gibt es einige Dinge zu beachten. Ein Kleingewerbe hat in der Regel weniger bürokratischen Aufwand als eine GmbH oder AG, aber dennoch sollte man sich im Vorfeld gut informieren und beraten lassen, um keine wichtigen Schritte zu übersehen. Folgende Schritte sind für Sie bei der Anmeldung eines Kleingewerbes zu berücksichtigen:

• Idee entwickeln: Überlegen Sie sich, welche Tätigkeit Sie als Kleingewerbetreibende oder Kleingewerbetreibender ausüben möchten.
• Geschäftsplan erstellen: Erstellen Sie einen Geschäftsplan, in dem Sie Ihre Geschäftsidee, Zielgruppe, Marketingstrategien, Finanzierung und andere wichtige Aspekte beschreiben.
• Rechtliche Voraussetzungen prüfen: Überprüfen Sie, ob Sie die rechtlichen Voraussetzungen erfüllen, um ein Kleingewerbe zu gründen. In Deutschland herrscht Gewerbefreiheit, das heißt für die Ausübung der meisten Gewerbe ist keine besondere Erlaubnis erforderlich. In manchen Branchen ist aber dennoch eine spezielle Erlaubnis notwendig.
• Gewerbeanmeldung: Melden Sie Ihr Kleingewerbe bei der zuständigen Gewerbebehörde an. Alle Gewerbetreibenden (nach § 14 GewO Gewerbeordnung) sind dazu verpflichtet, die Aufnahme ihrer gewerblichen Tätigkeit anzuzeigen. Unser Gründungsassistent unterstützt Sie dabei, die korrekten Anträge für Ihr Anliegen zu finden.

Als Kleingewerbetreibende oder Kleingewerbetreibender müssen Sie eine jährliche Steuererklärung abgeben. Dabei wird zwischen der Umsatzsteuer und der Einkommenssteuer unterschieden. Bis zu einem Umsatz von 25.000 Euro im Jahr müssen Sie keine Umsatzsteuer berechnen und abführen. Allerdings dürfen Sie in diesem Fall auch keine Vorsteuer geltend machen. Für die Einkommenssteuererklärung gibt es spezielle Formulare, die Sie vom Finanzamt erhalten. Folgende Regelungen gelten zu Steuern im Kleingewerbe:

• Einkommenssteuererklärung: Unternehmerinnen und Unternehmer, die ein Kleingewerbe als Einzelunternehmen führen, sind verpflichtet, ihre Gewinne in ihrer Einkommensteuererklärung anzugeben.
• Gewerbesteuer: Kleingewerbe sind gewerbesteuerpflichtig. Die Höhe der Steuer ist abhängig vom Gewinn des Kleingewerbes und dem jeweiligen Gewerbesteuerhebesatz der jeweiligen Gemeinde. Bis zum Freibetrag von 24.500 Euro fällt keine Gewerbesteuer an.
• Umsatzsteuer: Ein Kleingewerbe muss Steuern auf Umsätze aus seinen Lieferungen und Leistungen zahlen, wenn es nicht der Kleinunternehmerregelung unterliegt. Als Kleingewerbetreibende oder Kleingewerbetreibender haben Sie hier die Möglichkeit der IST-Versteuerung. Die Umsatzsteuer wird hierbei im Rahmen der Umsatzsteuervoranmeldung erst fällig, wenn der Zahlungseingang erfolgt. So kann die Liquidität bewahrt werden.
• Lohnsteuer: Möchten Sie im Kleingewerbe eigene Angestellte beschäftigen, müssen Sie außerdem die Lohnsteuer an das Finanzamt abführen.

Buchhaltung für Kleingewerbebetreibende
Als Kleingewerbetreibende oder Kleingewerbetreibender sind Sie von vielen Regelungen des Handelsgesetzbuches nicht betroffen. Sie sind beispielsweise nicht verpflichtet, über Ein- und Ausgaben Buch zu führen. Es empfiehlt sich jedoch und kann auch aus steuerrechtlicher Sicht erforderlich sein. Hier ist die einfache Buchführung sowie die Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) für die Gewinnermittlung ausreichend. Falls Sie keine Erfahrung mit der Buchhaltung haben, empfiehlt es sich, eine Steuerberaterin / einen Steuerberater oder eine Buchhalterin / einen Buchhalter zu engagieren.

Beachten Sie, dass Sie in einigen Fällen – neben dem Gewerbeschein – zusätzlich eine Erlaubnis oder eine Genehmigung zur Ausführung der Tätigkeit benötigen, beispielsweise, wenn Sie im Lebensmittel- oder Gesundheitsbereich tätig werden möchten.

Als Kleingewerbetreibende haften alle Gesellschafter:innen persönlich und unbeschränkt auch mit ihrem Privatvermögen – also Sie selbst oder auch weitere beteiligte Gesellschafter:innen.

Die Gründung eines Kleingewerbes kann eine gute Möglichkeit sein, um als Unternehmerin oder Unternehmer zu starten. Hier sind einige Tipps, die Ihnen helfen können, Ihre Gründung mit einem Kleingewerbe erfolgreich zu gestalten:

• Frühzeitige Planung: Eine gute und frühe Planung ist hilfreich bei der Gründung eines Kleingewerbes.
• Überlegte Finanzierung: Prüfen Sie, ob Sie eine Finanzierung benötigen. Hierfür gibt es verschiedene Möglichkeiten wie z.B. Kredite, Förderungen oder Crowdfunding.
• Übersicht zur Bürokratie: Informieren Sie sich über die bürokratischen Anforderungen bei der Gründung eines Kleingewerbes (z. B. Anmeldungen für das Gewerbe, bei der IHK und beim Finanzamt).
• Effektives Marketing: Planen Sie von Anfang an eine Marketingstrategie ein, um Ihre Produkte oder Dienstleistungen erfolgreich am Markt zu platzieren.
• Mögliche Beitragsbefreiung: Kleingewerbetreibende können sich gemäß IHK-Gesetz für zwei Jahre vollständig und für weitere zwei Jahre teilweise von der Zahlung des IHK- bzw. HWK-Beitrags befreien lassen. Dafür muss die folgende Voraussetzung erfüllt sein: Der Jahresgewinn des Kleingewerbes muss unter 25.000 Euro liegen. Liegt der Jahresgewinn unter 5.200 Euro, können Sie sich als Kleingewerbetreibende oder Kleingewerbetreibender vollständig von der Zahlung des Mitgliedsbeitrags befreien lassen.
• Förderung: Wer in Schleswig-Holstein ein Unternehmen gründen möchte oder sich bereits selbstständig gemacht hat, kann in vielen Fällen von einer Förderung profitieren.